Консолидация в 1С: Управление финансами компании

Консолидация финансов – ключевой аспект выгоды управления корпоративными финансами. В программе 1С предусмотрены мощные инструменты для проведения консолидации, обеспечения компаниям надежного и эффективного управления данными.

Программа 1С предоставляет возможность объединить финансовые данные из различных структур и подразделений компании в единую консолидированную форму. Это позволяет выстраивать единый финансовый обзор предприятия, несмотря на его разветвленную структуру.

Для осуществления консолидации информации необходимо проанализировать каждый источник и определить, как можно объединить разнородные данные в единый, целостный набор информации. Эта процедура может включать в себя использование схем для маппинга различных данных, а также установление общего формата для записи и хранения информации. Выполнение всех этих процессов вручную очень трудозатратен и несет риск многочисленных ошибок, поэтому «поручить» консолидацию специализированному программному продукту – удачная идея. Также автоматизация позволяет осуществлять контроль непротиворечивости данных, снизить время на поиск и исправление ошибок учета, поддерживать целостность структуры данных.

Преимущества консолидации в 1С:

1. Единый финансовый обзор: консолидация в 1С обеспечивает возможность создания стандартного финансового анализа, что повышает прозрачность и понимание финансового состояния компании.
2. Отчетность: 1С обеспечивает мгновенный доступ к актуальным данным, помогает выявлять тенденции, аномалии, что позволяет принимать обоснованные решения в режиме реального времени
3. Возможности индивидуализации: 1С предоставляет гибкие средства для настройки консолидированных отчетов в соответствии с потребностями компании.
4. Холдинги, имеющие в своем составе филиалы, дочерние или зависимые компании, могут реализовать возможность получения консолидированной финансовой отчетности, подразумевающей сверку и исключение внутригрупповых оборотов

Что дает консолидация руководству предприятия:

• Получение управленческой отчетности именно в том виде, который требуется в каждом конкретном случае:
• Широкие возможности для выхода на качественно новый уровень анализа и управления деятельностью предприятия:
  • одним взглядом видеть общую картину: аналитические отчеты в виде диаграмм реализуют обобщенное графическое представление, позволяющее выявить общие структурные зависимости, наиболее критичные отклонения, тенденции изменения показателей;
  • анализировать проблемные участки: представленные выше данные можно также получить в виде комплекта сводных таблиц, позволяющих выделить компоненты тех или иных зависимостей и отклонений;
  • определить источник проблемы: при необходимости, напрямую из сводного отчета можно выйти на первичные документы, относящиеся к проблемной области. Не нужно самому открывать бухгалтерскую или торговую систему и искать данные
• Качественная поддержка управления деятельностью группы компаний:
  • обеспечение рационального баланса между централизацией и делегированием функций планирования и контроля в управляющей компании и зависимых организациях;
  • сравнительный анализ эффективности различных компаний, входящих в группу;
  • выделение внутренних финансовых потоков, разделение предприятий по положительному или отрицательному сальдо внутригрупповых оборотов;
  • принятие аргументированных решений по трансфертному ценообразованию;
  • организация единого бюджетного процесса и казначейства в рамках группы компаний;
  • поддержка мультифирменных схем налогового планирования и оптимизации.
• Снижение затрат на подготовку и аудит трансформированной отчетности

Для финансовой службы:

• Реализация любых требований к финансовой отчетности
• Разнообразные средства перекрестной проверки комплектов отчетности (различные источники получения данных)
• Механизмы автоматической сверки внутригрупповых оборотов позволяют оперативно проверять отчеты десятков организационных единиц.
• Описание регламента сборки и консолидации отчетности позволяет:
  • снизить влияние «человеческого фактора» на сроки и качество подготовки данных;
  • автоматически готовить комплект отчетов по нажатию кнопки;
  • использовать только подготовленные и проверенные данные: если отчетность собирается в несколько этапов, и отчеты, формируемые на каждом этапе, используют данные предыдущих — переход на следующий этап возможен только в том случае, когда достоверно известно, что исходная информация готова к использованию.

В целом, описанные выше возможности позволяют существенно снизить сроки закрытия периодов.

Консолидация с помощью Бит.Финанс

Программный продукт Бит.Финанс, представляющий собой отдельную подсистему на базе 1С, содержит функционал для консолидации данных, что помогает обеспечить финансовое планирование, управление денежными потоками, сбор фактов и отчетность. Бит.Финанс позволяет вести учет в разрезе до 15-ти аналитик, что дает возможность консолидировать данные и предоставлять отчетность по контрагентам, договорам, проектам и т.д.

В конфигурации Бит.Финанс «Холдинг» поддерживается также формирование консолидированной отчетности по группе компаний и позволяет:

• Автоматизировать бизнес-процессы в компании.
• Создать централизованную систему управления НСИ.
• Внедрить KPI.
• Контролировать расход денежных средств.
• Организовать бюджетную модель.
• Автоматизировать учет договоров и материально-техническое обеспечение.
• Генерировать отчетность любого вида.
• Сверять внутригрупповые обороты и составлять консолидированную отчетность.

В Бит.Финанс можно формировать стандартные отчеты консолидации, в частности:

• Отчет «Сверка внутригрупповых оборотов» - дает возможность выверить суммы внутригрупповых оборотов по компаниям группы, что позволяет обнаруживать отклонения во внутригрупповых операциях.
• Отчет «По процедуре консолидации» показывает динамику консолидации и ее детализацию.
• Отчет «Партии материально-производственных запасов собственных контрагентов» демонстрирует количественное и суммовое движение партий запасов.

Все типовые и произвольные отчёты в Бит.Финанс формируются как индивидуально по организации, так и по периметру консолидации.

Помимо функционала, необходимого для ведения консолидированного учета в Бит.Финансе представлен и другой полезный функционал, с которым подробнее можно ознакомиться по ссылке.

Консолидация с помощью 1С:Управление холдингом

Решение «1С: Управление Холдингом» содержит функциональность для консолидации и поддерживает транзакционную модель консолидации, элиминационные и консолидационные корректировки, сверки внутригрупповых операций по различным периметрам консолидации, охватывает основные области управленческого и фискального учета:

• бюджетирование и централизованное казначейство;
• консолидация управленческой отчетности и бизнес-анализ;
• управление договорами;
• бюджетирование проектов;
• стратегическое управление в соответствии с Balanced Scorecard;
• бухгалтерский и налоговый учет в соответствии с законодательством Республики Казахстан;
• учет, подготовка отдельной и консолидированной отчетности по МСФО;
• управление мастер-данными (нормативно-справочной информацией) группы компаний.

Целевым сегментом «1С:Управление холдингом для Казахстана» являются группы компаний с полной или частичной централизацией функций управления финансами, управляющие компании и бизнес-единицы которых неоднородны с точки зрения отраслевой принадлежности или эксплуатируемых ИТ-систем.

Интеграционные возможности:

• бесшовная интеграция с системами управления и учета на платформе «1С:Предприятие 8» с помощью прямого соединения, включая расшифровку до документа внешней учетной системы;
• интеграция с внешними учетными системами с помощью таких технологий, как веб-сервисы и ADO;
• управление мастер-данными (эталонной и централизованной нормативно-справочной информацией) группы компаний;
• в дополнение к тонкому и веб-клиенту «1С:Предприятие 8. Управление холдингом для Казахстана» включает add-on для Microsoft Excel — специальный клиент, позволяющий в целях бюджетирования и анализа управленческой отчетности работать с данными информационной базы в привычном для многих пользователей офисном приложении;
• архитектура программного продукта позволяет снизить трудоемкость объединения с учетными конфигурациями на платформе «1С:Предприятие» версии 8.3.

Конкурентные преимущества:

• автоматизированы наиболее востребованные функции управляющих компаний и финансовых служб бизнес-единиц холдингов, при этом отсутствует избыточный для них функционал, связанный с автоматизацией операционной деятельности (управление продажами, закупками, производством);
• глубокая проработка учета и отчетности по МСФО;
• высокая вариативность в подходах к бюджетированию и лимитированию расходов;
• минимальные сроки внедрения и совокупная стоимость владения;
• реализация рекомендаций к функциональным требованиям по бюджетированию, казначейству, методикам учета и подготовки отчетности МСФО, подготовленных международной компанией EY (Ernst & Young), оказывающей аудиторские и консультационные услуги;
• использование новых возможностей платформы 8.3.

Функциональные возможности решения:

Прикладное решение «1С:Управление холдингом 8 для Казахстана» поддерживает учет по МСФО в двух моделях: транзакционной и трансформационной. Транзакционная модель учета наиболее эффективна, когда учет по МСФО ведется в той же информационной системе, что и учет по БУ. Трансформационный подход рекомендуется использовать, если данные бухгалтерского учета передаются дочерними и зависимыми обществами в виде форм сбора данных. Для обоих вариантов учета реализованы функции трансляции финансовой информации по БУ на план счетов МСФО. Кроме того, автоматизированы 14 объектов параллельного учета:

• основные средства;
• нематериальные активы;
• активы, предназначенные для продажи;
• биологические активы;
• кредиты и займы полученные (учет по амортизированной стоимости);
• займы выданные и депозиты;
• дебиторская задолженность (резерв и учет по амортизированной стоимости);
• финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости;
• лизинг выданный;
• инвестиции;
• резерв по запасам;
• многокомпонентные сделки;
• начисления доходов и расходов (accruals);
• закрытие периода, включая расчет себестоимости, отложенных налогов, реформацию баланса.

Инструменты сверки и элиминации внутригрупповых операций:

портал сверки внутригрупповых операций — это инструмент, обеспечивающий сверку в режиме «Каждый с каждым», кардинально снижающий нагрузку на управляющую компанию и дочерние общества.

Портал поддерживает произвольную детализацию сверки, урегулирование расхождений и содержит сервисы, упрощающие коммуникации в процессе сверки и сокращающие ее сроки.

В системе реализован конструктор шаблона сверки внутригрупповых операций, поддерживающий 5 стандартных вариантов элиминационных корректировок и типовые консолидационные поправки.

• самостоятельно определять бизнес-пользователю перечень необходимых классификаторов, аналитик, показателей, разрабатывать бюджетные модели и комплекты отчетности различного назначения;
• прогнозировать динамику показателей, используя различные варианты расчета, консолидации и распределения показателей, а также функции «скользящего планирования» и «планирования от достигнутого», быстро формировать необходимые бюджеты. При этом можно комбинировать методологии планирования «снизу вверх» и «сверху вниз» и использовать механизмы выверки и исключения внутригрупповых операций;
• обслуживать необходимые принципы выделения центров финансовой ответственности благодаря развитым функциям по управлению организационно-финансовой структурой группы;
• регламентировать бюджетный процесс и распределять ответственность между его участниками, использовать для согласования бюджетов маршруты любой сложности;
• автоматически уведомлять причастных сотрудников о ходе процесса согласования.

Кроме того, функционал «1С:Управления холдингом 8 для Казахстана» дает возможность эффективнее планировать и нормировать расходы благодаря:

• использованию помимо сценариев «План» и «Факт» промежуточного слоя данных «Прогноз», представленного графиками начислений и платежей, заявками на операцию, а также новым объектом планирования «Транзакция»;
• обеспечению эффективных коммуникаций в ходе планирования благодаря новым функциям комментирования и управления версиями бюджетов;
• сокращению сроков и повышению качества планирования и оперативного анализа исполнения бюджетов за счет использования тонкого, веб-клиента и специального add-on клиента для Microsoft Excel;
• автоматическому пересчету зависимых бюджетов;
• возможности использования при планировании и план-фактном анализе сравнительного факторного анализа.

Позволяет определить декомпозицию этапов и работ проектов или программы взаимосвязанных проектов, указать ответственных, сроки и используемые ресурсы.

В качестве ресурсов могут выступать любые справочники конфигурации (например, сотрудники, номенклатура, внеоборотные активы). Для ресурсов могут быть указаны натуральные и стоимостные параметры.

Благодаря возможности связать резервирование по бюджетам движения денежных средств, доходов и расходов, движению ресурсов с этапами проектов система позволяет эффективно вести бюджетирование проектов. Удобные средства визуализации (диаграмма Ганта и диаграмма последовательности) позволяют наглядно представить финансовую и оперативную информацию о проекте.

Управление договорами и лимитами. «Фабрика платежей»

Получивший дальнейшее развитие функционал по управлению договорами позволяет:

• согласовывать договоры по маршрутам произвольной сложности;
• комментировать, сохранять вложения для договоров;
• благодаря использованию состояний договоров от «На утверждении» до «Исполнен» или «Расторгнут» поддержать жизненный цикл договоров;
• использовать графики начислений и платежей.

Лимитирование доступно в пространстве трех бюджетов: БДР, БДДС, бюджета движения ресурсов с использованием следующих аналитик:

• статьи соответствующих бюджетов;
• три дополнительные аналитики, определяемые для статей бюджетов;
• ЦФО;
• валюта;
• проекты и этапы проектов;
• контрагент и договор.

Лимиты определяются в бюджетах на этапе планирования и контролируются на двух уровнях:

• графиков начислений и платежей договоров или проектов;
• заявок на операцию (по БДР, бюджету движения ресурсов, БДДС).

Подсистема «Централизованное казначейство» обеспечивает укрупненное и детальное планирование денежных потоков, управление мгновенной и краткосрочной ликвидностью, позволяет сочетать централизованную и децентрализованную модель управления денежными средствами холдинга.

Новый консолидированный платежный календарь позволяет провести анализ «Что если?», то есть оценить влияние даты и расчетного счета платежа на платежную позицию организационной единицы и холдинга в целом, спланировать необходимые внутригрупповые платежи либо перенос срока платежа, а также разместить временно свободные денежные средства.

Конфигурация содержит весь необходимый инструментарий для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку обязательной (регламентированной) отчетности в организации. В качестве подсистемы бухгалтерского учета используется встроенная в «1С:Управление холдингом для Казахстана» конфигурация «1С:Бухгалтерия для Казахстана» версии 3.0.

Технологические преимущества

«1С:Управление холдингом 8 для Казахстана» разработана на новейшей версии технологической платформы «1С:Предприятие 8.3», которая позволяет:

• обеспечить высокую надежность, производительность и масштабируемость системы;
• организовать работу с системой через Интернет, в режиме тонкого клиента или веб-клиента (через обычный интернет-браузер), в том числе в «облачном» режиме;
• создавать мобильные рабочие места с использованием планшетов и смартфонов под управлением iOS или Android;
• настраивать интерфейс для конкретного пользователя или группы пользователей с учетом роли пользователя, его прав доступа и индивидуальных настроек.

Механизм функциональных опций, реализованный в «1С:Управлении холдингом 8 для Казахстан», позволяет «включать» или «выключать» различные функции прикладного решения без изменения конфигурации.

Включены следующие консолидационные поправки:

• Расчет эффективных долей владения с учетом инвестиций.
• Исключение внутригрупповых расчетов, нереализованной прибыли, расчета инвестиций против капитала.
• Расчет трансляционных резервов.

В решении реализовано два метода консолидации: объединение дочерних компаний методом приобретения и учет ассоциированных и совместных предприятий методом долевого участия. Разница в том, что в первом варианте данные передаются посредством оборотно-сальдовой ведомости, дополненной расшифровками с аналитическими данными, а во втором – путем стандартных транзакций-проводок.

Для выбора подходящего для вашей бизнес задачи решения обращайтесь в наши офисы, где наши специалисты вас проконсультируют и проведут бесплатную демонстрацию.